Фраза «нужны три зарплаты» легко запоминается, но скрывает главный вопрос: сколько семья будет тратить, если основной доход остановится? Зарплата описывает поступление денег, расходы — потребность в них. Если эти суммы различаются, одинаковый денежный запас покрывает разное время. Поэтому резерв удобнее сначала измерить месяцами выбранного бюджета, а затем перевести в деньги.

Выберите расходы, которые действительно останутся

В перечень входят платежи, которые продолжатся в рассматриваемом сценарии: жильё, питание, транспорт, лекарства, связь и обязательные выплаты. Отдельно отметьте траты, которые можно отложить. Однако не вычёркивайте расход лишь потому, что его неудобно учитывать: отмена может требовать времени, а некоторые затраты после потери работы способны вырасти.

Руководство CFPB связывает размер аварийного запаса с обстоятельствами человека и неожиданными расходами. Это американский источник общих принципов; его правила банковских продуктов не переносятся на РФ. Число «три» ниже выбрано только для расчёта.

Полностью вымышленный семейный бюджет

Предположим, чистая месячная зарплата составляет 120 000 рублей. После её остановки остаются жильё — 32 000, питание — 22 000, транспорт — 6 000, здоровье и связь — 7 000, обязательные выплаты — 13 000. Итого: 32 000 + 22 000 + 6 000 + 7 000 + 13 000 = 80 000 рублей в месяц. Новых поступлений в этом сценарии нет.

Три месяца стоят 80 000 × 3 = 240 000 рублей. Три прежние зарплаты — 120 000 × 3 = 360 000. Разница равна 120 000 рублей. При неизменном расходе 80 000 запас 360 000 покрывает 4,5 месяца, а не три. Это различие единиц измерения, а не ошибка одного из способов накопления.

Добавьте разовые траты отдельной строкой

Теперь в том же вымышленном сценарии заложим единственный внеплановый расход 30 000 рублей. Потребность на три месяца становится 240 000 + 30 000 = 270 000. Если потратить эти 30 000 из первоначальных 240 000, для регулярных платежей останется 210 000, то есть 210 000 / 80 000 = 2,625 месяца.

Неожиданный ремонт нельзя одновременно включать в месячную сумму и ещё раз прибавлять сверху. И наоборот: известный ежегодный платёж не становится неожиданным только потому, что его оплачивают один раз в год. Для него можно вести отдельное накопление.

Проверьте, что означают оставшиеся поступления

Если в отдельном сценарии надёжный доход второго члена семьи составляет 25 000 рублей ежемесячно, непокрытая часть бюджета равна 80 000 − 25 000 = 55 000. На три месяца и разовый расход потребуется 55 000 × 3 + 30 000 = 195 000 рублей. Здесь предполагается, что деньги поступают вовремя; сомнительный доход нельзя незаметно считать гарантированным.

Запишите рядом с суммой дату пересмотра и допущения: состав семьи, доступность средств, обязательства и возможные задержки поступлений. Затем меняйте по одному условию и смотрите, сколько времени остаётся. Такой расчёт объясняет назначение резерва точнее, чем умножение привычной зарплаты без разбора бюджета.

Ограничения разбора

• Все суммы и семейные обстоятельства вымышлены; расходы и доходы в каждом сценарии считаются неизменными.
• Три месяца — учебный горизонт, а не рекомендация достаточного резерва для конкретного человека.
• Инфляция, проценты на остаток, экстренная продажа активов и неопределённые социальные выплаты не включены.
• Вариант с 25 000 рублей дохода предполагает надёжные своевременные поступления. Задержки требуют отдельного кассового сценария.
• Американский источник используется для объяснения принципа; условия хранения денег и применимые правила РФ он не устанавливает.

Источники

1. CFPB — An essential guide to building an emergency fund

Месяц может выглядеть свободным от крупных расходов, пока в календаре не наступит дата ежегодной страховки. Если сумма и срок заранее известны, такой платёж не становится непредвиденной чрезвычайной ситуацией только из-за редкости. Его удобнее выделить в отдельную плановую цель. Тогда обычный месячный остаток показывает не только сегодняшние покупки, но и обязательства будущей даты.

Средняя стоимость и необходимый взнос различаются

CFPB в руководстве по оценке расходов отдельно предлагает учитывать менее частые платежи, включая страхование. Американский источник используется здесь для бюджетного принципа, а не как правило российского полиса. Условия конкретной страховки, возможность рассрочки и последствия неоплаты эта статья не определяет.

Если годовой платёж равен 48 000 рублей, его средняя месячная стоимость —48 000 /12 = 4 000. Но для подготовки к ближайшему сроку одной средней величины недостаточно: важно, сколько месяцев осталось и сколько уже отложено. В первый неполный цикл накопления взнос может оказаться заметно выше.

Полностью вымышленный календарь

Пусть через четыре месяца предстоит заплатить 48 000 рублей. На эту цель уже отдельно накоплено 12 000. До срока остаются четыре одинаковых взноса, после каждого есть возможность перевести деньги; процентов на остаток и дополнительных комиссий нет. Все цифры придуманы и не являются страховым предложением.

Не хватает 48 000 − 12 000 = 36 000. Делим на четыре оставшихся взноса:36 000 /4 = 9 000 рублей. Остатки после них составят 21 000,30 000,39 000 и 48 000. Если вместо этого каждый раз откладывать средние 4 000, к сроку получится 12 000 + 4 000 × 4 = 28 000. Недостача равна 20 000.

Как меняется свободный месячный остаток

В той же модели чистый доход составляет 90 000 рублей в месяц, текущие расходы без страховки —70 000. Кажущийся свободный остаток равен 20 000. После планового взноса 9 000 на ближайшую премию для остальных задач остаётся 90 000 − 70 000 − 9 000 = 11 000 рублей.

После оплаты первой премии допустим, что следующая такая же сумма потребуется ровно через 12 месяцев. При пустой целевой копилке теперь достаточно 4 000 ежемесячно. Тогда при прежнем доходе и расходах остаток на другие задачи составит 16 000. Разница объясняется календарём, а не изменением цены страховки.

Не посчитайте одни деньги дважды

Перевод 9 000 на собственный накопительный счёт не является вторым платежом страховщику. В плане распределения денег он уменьшает свободный остаток, а в журнале внешних платежей 48 000 фиксируются при оплате премии. Нужно выбрать согласованный способ учёта, чтобы не сложить накопления и их последующее расходование как две независимые страховки.

Обозначьте назначение остатка: общий баланс счёта не обязательно доступен для любых покупок. После оплаты премии соответствующая целевая сумма исчезнет; это исполнение планового расхода, а не внезапная потеря ранее свободных денег.

Чем это отличается от непредвиденного резерва

Руководство CFPB об аварийном фонде связывает его с финансовыми неожиданностями и потерей дохода. У известной премии другая задача: подготовить конкретную сумму к известной дате. Если регулярно закрывать её из непредвиденного резерва, запас на настоящую неожиданность каждый раз будет уменьшаться.

Размеры и даты стоит пересматривать при изменении цены, дохода или периода оплаты. Наш расчёт не определяет достаточный аварийный запас. Он показывает отдельный механизм: календарь предсказуемой нерегулярной траты меняет сегодняшний месячный план даже тогда, когда сам платёж ещё не наступил.

Ограничения разбора

• Все суммы и даты вымышлены; страховка не оценивалась и не подбиралась.
• Четыре взноса доступны до срока оплаты; если срок наступает раньше очередного поступления, календарь нужно изменить.
• Нет процентов на накопления, роста цены, комиссий или доходных сбоев.
• Целевое накопление на известную премию не определяет размер непредвиденного резерва и не создаёт обязанности покупать конкретный полис.

Источники

1. CFPB — Assess your spending
2. CFPB — An essential guide to building an emergency fund

Платёж прошёл вовремя, просрочки нет, но сумма долга почти не меняется. Такое возможно, потому что минимальный платёж, проценты и новые покупки выполняют разные роли. Часть перечисленного уходит на стоимость пользования деньгами, а восстановленный доступ к кредиту можно использовать снова. Для понимания результата нужно проследить весь цикл, а не только факт очередного перевода банку.

Полностью заданная вымышленная карта

Возьмём начальный долг 100 000 рублей и достаточный условный лимит 150 000. Каждый расчётный период начинается с начисления 2% на начальный долг. Затем обязательный минимум равен 3% долга вместе с этими процентами. После его оплаты делается одна новая покупка 1 060 рублей. Других операций нет.

Льготного периода, комиссий, страховки, просрочки и изменения ставки в модели не существует. Внутри периода дополнительные проценты не начисляются. Это специально упрощённая последовательность, а не тариф банка. Для реального счёта нужны правила договора, даты операций и способ расчёта процентов.

Куда направляется первый платёж

Проценты первого периода:100 000 × 2% = 2 000 рублей. Перед оплатой долг равен 102 000. Минимум:102 000 × 3% = 3 060. После платежа остаётся 102 000 − 3 060 = 98 940 рублей.

Из 3 060 перечисленных рублей 2 000 покрыли проценты. Основной долг уменьшился на 1 060. Затем новая покупка 1 060 возвращает долг к 100 000. Ничего не исчезло из расчёта: платёж принят, но часть результата погашения снова использована для покупки.

Что произойдёт за три периода

Второй период снова начинается со 100 000 и при тех же условиях повторяет первый. Третий тоже:2 000 процентов,3 060 платежа, остаток 98 940, затем покупка 1 060 и конечный долг 100 000. Одинаковость возникает из полностью заданного цикла, а не из универсального свойства кредитных карт.

Всего перечислено 3 060 × 3 = 9 180 рублей. Начислено процентов 2 000 × 3 = 6 000. Новых покупок 1 060 × 3 = 3 180. Проверка остатка:100 000 + 6 000 + 3 180 − 9 180 = 100 000. Сумма платежей сама по себе не показывает, на сколько уменьшился долг.

Какую роль играют новые покупки

Если в отдельном варианте убрать новую покупку уже после первого платежа, долг останется 98 940, а не 100 000. Следующая процентная база станет ниже. Поэтому пример не утверждает, что минимум вообще не погашает основной долг. Здесь погашение происходит, но ровно компенсируется новым заимствованием.

CFPB объясняет, что показанные в американских выписках расчёты погашения текущего остатка не учитывают будущие покупки. Источник относится к США; требования к форме выписки не переносятся на российские банки. Общая проверяемая идея уже: новый расход меняет траекторию долга.

Что записывать рядом с суммой минимума

Для учебной таблицы нужны начальный остаток, начисления, фактический платёж, новые покупки и конечный остаток. Отдельно обозначают, какая часть платежа уменьшила основной долг. Одной записи «заплатил 3 060» недостаточно, чтобы определить результат за месяц.

Сравнение с досрочным ипотечным взносом здесь ограничено. Там дополнительный возврат долга уменьшал последующие начисления без новых заимствований. В этой модели ключевой механизм — повторное использование доступного кредита. Она не предлагает размер платежа конкретному человеку и не прогнозирует срок закрытия реальной карты.

Ограничения разбора

• Все суммы и ставки вымышлены;2% за период не объявлены годовой ставкой или банковским тарифом.
• Порядок начисления и покупок упрощён: нет дневных процентов, льготного периода, комиссий, штрафов и иных балансов.
• Лимит 150000 считается достаточным для всех заданных операций; новое потребление по 1060 полностью компенсирует погашенную часть основного долга.
• Не вычислены срок закрытия реальной карты и эффект договора конкретной страны. Нет рекомендации продолжать покупки или ограничиваться минимумом.

Источники

1. CFPB — Credit-card payoff estimates and new purchases

Если конечная сумма выросла, это ещё не означает, что её рост заработан инвестициями. При регулярных пополнениях часть результата — новые собственные деньги. Для цели накопления важны не только начальная сумма и предполагаемый процент, но и размер каждого взноса, число периодов и момент внесения. Пропущенная дата способна изменить расчёт даже при одинаковой общей сумме пополнений.

Сначала задайте календарь, затем процент

В калькуляторе Investor.gov начальная сумма, ежемесячный взнос, срок, оценочная ставка и частота капитализации вводятся отдельно. Это официальный ресурс США. Ниже приведён самостоятельный расчёт, а не результат запуска этого калькулятора; порядок внесения денег мы задаём явно.

Начальный капитал равен 10 000 условных единиц. Горизонт — три одинаковых периода, взнос —2 000 за период. Для первой модели принимаем постоянную доходность 1% за период с капитализацией на границе периода. Это вымышленное допущение, не предложение вклада. Налогов, комиссий, снятий и промежуточного округления нет.

Взнос после начисления дохода

При пополнении в конце сначала умножаем прежний остаток на 1,01, затем добавляем 2 000. После первого периода получается 10 000 ×1,01 +2 000 =12 100. После второго:12 100 ×1,01 +2 000 =14 221. После третьего:14 221 ×1,01 +2 000 =16 363,21.

Всего собственных денег внесено 10 000 +3 ×2 000 =16 000. Разница 363,21 возникает из заданного роста. Нельзя назвать доходностью весь прирост от 10 000 до 16 363,21: в нём присутствуют ещё 6 000 взносов. И нельзя начислять каждому взносу доход за все три периода — последний появился только в конце.

Те же взносы в начале периода

Теперь каждый раз сначала добавляем 2 000, затем начисляем 1%. Остатки равны:(10 000 +2 000) ×1,01 =12 120; (12 120 +2 000) ×1,01 =14 261,20; (14 261,20 +2 000) ×1,01 =16 423,812. В финале это примерно 16 423,81 при отображении двух знаков.

Сумма собственных взносов прежняя, но результат выше на 60,602. Каждый из трёх взносов получил один дополнительный период роста. Это эффект календаря внутри модели с положительной постоянной ставкой, а не утверждение о безусловном преимуществе ранней покупки рискованного актива.

Посчитайте взнос от заданной цели

Пусть цель в конце третьего периода —16 500. При взносах в конце формула имеет вид:16 500 =10 000 ×1,01³ +C ×(1 +1,01 +1,01²). Отсюда C =6 196,99 /3,0301 ≈2 045,1437. Для двух знаков с округлением вверх нужно 2 045,15. При взносах в начале множитель взносов дополнительно умножается на 1,01; получается примерно 2 024,8948, или 2 024,90 вверх.

Проверьте нулевую доходность

Если рост равен нулю, оба календаря при взносе 2 000 дадут 16 000. До цели не хватает 500. Требуемый одинаковый взнос равен(16 500 −10 000) /3 ≈2 166,6667, то есть 2 166,67 при округлении вверх до сотых. Так видно, сколько задачи решают сами пополнения, без предполагаемого заработка.

Для рабочей таблицы сохраняйте даты и отдельные колонки внесённых денег и изменения стоимости. Переменная или отрицательная доходность требует собственного пути расчёта; постоянный 1% не заменяет такой сценарий. Цель, взнос и календарь задаются проверяемо, а будущий результат остаётся неизвестным.

Ограничения разбора

• Все суммы и постоянная доходность 1% за период вымышлены; длительность периода задана одинаковой и не объявляется текущей месячной ставкой продукта.
• Нет налогов, комиссий, снятий и промежуточного округления; округление до двух знаков используется только для представления.
• Для взносов к цели суммы с двумя знаками округлены вверх; реальное начисление и округление договора может отличаться.
• При нулевой доходности оба календаря совпадают; при переменной или отрицательной доходности вывод о разнице зависит от последовательности результатов.
• Будущая доходность и достижение цели не гарантируются; источник США не задаёт российские продуктовые условия.

Источники

1. Investor.gov — Compound Interest Calculator

Годовой абонемент уже куплен, поэтому посещения кажутся бесплатными. Но добраться до зала, взять оборудование или оплатить дополнительную услугу иногда стоит денег. Для следующего решения полезно разделить две задачи: сколько потрачено за всю историю и какие расходы ещё изменятся от выбора. Прошлый чек важен для первой задачи, но не обязательно определяет ответ на вторую.

Какая оплата действительно осталась в прошлом

В разделе Sunk costs методики HM Treasury рассматриваются уже понесённые затраты, которые нельзя изменить. Для последующего выбора их отделяют от затрат и возможностей, на которые решение ещё влияет. Это британская методика оценки государственных проектов. Ниже её экономическое различение проверяется в собственной бытовой модели, без переноса правовых норм.

Слова «уже заплачено» недостаточно. Возврат, продажа права посещения или возможность использовать его для другой цели способны сделать часть суммы зависимой от сегодняшнего решения. Поэтому невозвратность дальше задана прямо как условие, а не объявлена свойством любого абонемента.

Полностью вымышленный выбор восьми посещений

Пусть за абонемент в зал A раньше уплачено 12 000 условных денежных единиц. На текущую дату эту сумму нельзя вернуть, продать или зачесть в другом месте. Дополнительной платы за вход нет. Однако каждая поездка туда и обратно обходится в 350. До конца рассматриваемого периода человек собирается посетить зал ровно восемь раз.

В зале B рядом с домом одно посещение стоит 300, транспортных расходов нет. Число занятий, доступность нужных услуг и полезность посещения в модели одинаковы. Разницу времени в дороге, комфорт и любые прочие платежи мы исключили. Эти условия нужны для сравнения именно денежных расходов, а не для выбора подходящего человеку места.

Сравните деньги, которые ещё предстоит потратить

Продолжение в A требует 8 × 350 = 2 800. Вариант B требует 8 × 300 = 2 400. Разница будущих расходов составляет 400 в пользу B. Нулевая цена входа в A не означает нулевой стоимости использования: в расчёте осталась дорога.

Полную историю тоже можно сохранить. С уже уплаченными 12 000 получаются 14 800 для A и 14 400 для B. Разница та же: (12 000 + 2 800) − (12 000 + 2 400) = 400. Прошлая сумма не исчезла и не возместилась. Она просто одинаково присутствует в обеих альтернативах и сокращается при вычитании.

При каком условии ответ изменится

Изменим только транспорт: пусть каждая поездка в A стоит 250 вместо 350. Тогда восемь посещений требуют 2 000, что на 400 меньше 2 400 в B. Результат меняет будущая стоимость дороги. Прошлая оплата 12 000 остаётся той же.

Если появляется реальное предложение возврата, сравнение нужно построить заново с соответствующим поступлением и условиями его получения. Нельзя одновременно назвать деньги невозвратными и включить возврат в одну из строк. Нельзя и считать ранее оплаченный ресурс бесполезным: у него может сохраняться доступное использование.

Как составить собственную таблицу

Зафиксируйте дату решения, одинаковый горизонт и требуемое число использований. Отдельно запишите прошлые неизменяемые платежи, будущие расходы каждого варианта и доступные поступления при отказе. Сначала проверьте денежную разницу, затем перечислите различия качества и времени, которые в неё не вошли.

Расчёт не выбирает абонемент и не оценивает права конкретного потребителя. Он помогает увидеть, какое условие ещё поддаётся изменению. Желание оправдать прежнюю покупку само по себе не уменьшает цену следующей поездки.

Ограничения разбора

• Все суммы и условия вымышлены. Невозвратность, отсутствие перепродажи и зачёта — условия модели, не вывод о законности пункта реального договора.
• Сравниваются ровно восемь равноценных по условию посещений. Время, удобство, качество услуг, здоровье и изменение планов не оценивались.
• Прошлая сумма учитывается в полной истории расходов; исключается только из разницы двух будущих вариантов, где она одинакова.
• Возможный возврат, альтернативное использование права или дополнительные обязательства требуют отдельного сценария.

Источники

1. HM Treasury — The Green Book (2026), Sunk costs

При выборе страхования легко сравнить только цену полиса. Но после события часть ущерба может остаться за человеком. Меньшая премия снижает одну строку расходов и одновременно способна сочетаться с большим собственным участием. Чтобы проверить сравнение, нужно заранее задать оба условия и посчитать несколько размеров события. Ниже выбор рассматривается до покупки, поэтому обе премии ещё относятся к будущим вариантам.

Отделите оплату покрытия от удерживаемого ущерба

В объяснении NAIC premium означает плату за поддержание покрытия, а deductible — часть требования, которую оплачивает сам человек до участия страховщика. Это источник США. Реальные покрытия, исключения и способы применения франшизы зависят от договора; здесь вместо их обобщения зададим собственную математическую модель.

Пусть в периоде возможно не более одного события с ущербом L. По условию страховщик полностью оплачивает max(0, L − d), где d — заданное вычитаемое участие. Человеку остаётся min(L, d). Его суммарные расходы равны премии плюс этой оставшейся части. Если ущерб меньше d, нельзя дополнительно списать все d поверх самого ущерба.

Два вымышленных варианта и три исхода

У варианта A премия 2 000 условных денежных единиц, участие d = 10 000. У B премия 6 000, участие d = 2 000. Остальные условия в модели одинаковы; лимитов и исключений нет. Если события не произошло, L = 0: расходы составляют только 2 000 у A или 6 000 у B.

Если ущерб равен 5 000, A даёт 2 000 + 5 000 = 7 000, B — 6 000 + 2 000 = 8 000. Выплата страховщика в B равна 3 000, в A нулю. При таком исходе меньшая премия A всё ещё соответствует меньшим суммарным расходам, но использование не стало бесплатным.

Теперь зададим отдельный исход L = 20 000. Расходы A равны 2 000 + 10 000 = 12 000; B — 6 000 + 2 000 = 8 000. Выплаты составляют соответственно 10 000 и 18 000. Порядок вариантов поменялся из-за размера удерживаемого ущерба, хотя их премии не менялись.

Найдите точку равных расходов

Между ущербом 2 000 и 10 000 затраты A равны 2 000 + L, а B уже равны 8 000. Равенство наступает при L = 6 000: в обоих случаях получается 8 000. Это граница сравнения внутри заданной модели, а не прогноз будущего ущерба или рыночный тариф.

Три сценария не являются вероятностями. Чтобы посчитать ожидаемые расходы, понадобятся обоснованное распределение событий и все условия покрытия. Чтобы оценить доступность собственного участия, нужен ещё отдельный денежный план. Ни более дешёвая премия, ни меньший расчёт в одном сценарии сами по себе не выбирают подходящий полис.

Какие условия переносить в свою таблицу

Сохраните премию, период, применяемую к событию сумму участия и правило выплаты. Отдельно перечислите, какие события вообще входят в покрытие. Затем считайте отсутствие события, небольшой и крупный ущерб по одним и тем же правилам, не заменяя неизвестные условия названием продукта.

При нескольких событиях, лимите, процентном участии или условной франшизе понадобится иная формула. Представленные числа объясняют распределение ущерба между сторонами. Они не подтверждают право на выплату, срок возмещения или экономическую достаточность реального договора.

Ограничения разбора

• Все суммы и условия вымышлены; это сравнение до покупки, не выбор реального полиса.
• Один период и максимум одно событие. Выплата=max(0,L−d) задана напрямую; это не универсальное правило любой франшизы.
• Нет лимитов, исключений, налогов, иных расходов, отсрочек и риска неисполнения условной выплаты.
• Вероятности событий не заданы; ожидаемая стоимость и достаточность ликвидных денег не вычисляются.
• Правила США не устанавливают права и обязанности по российскому договору.

Источники

1. NAIC — How Does Insurance Work?

Низкая цена за килограмм в магазине ещё не определяет стоимость килограмма, который действительно удалось использовать. Часть большой упаковки может остаться непригодной, а недостающее количество придётся докупить. Для проверки разделим массу покупки, потери и одну и ту же потребность. Это расчёт условных расходов, а не предложение есть больше ради оправдания покупки.

Сначала согласуйте единицу сравнения

В памятке департамента защиты потребителей Коннектикута предлагается сравнивать единичные цены и учитывать, будет ли продукт использован. Американский материал подтверждает различие показателей; местные правила ценников здесь не применяются.

Если упаковка стоит P, купленная масса равна Q, а заданная потеря — W, стоимость пригодного килограмма равна P / (Q − W), пока Q − W положительно. Это уже другая дробь, чем P / Q. Потерянную часть нельзя одновременно считать использованной или сохраняющим ценность остатком.

Полная вымышленная покупка для восьми килограммов

Большой пакет содержит 10 кг и стоит 400 условных денежных единиц. Малый содержит 1 кг и стоит 50. Продукт одинаков по качеству. За рассматриваемый срок нужны ровно 8 кг пригодного продукта. Малые пакеты используются полностью. У большого в основном сценарии 3 кг становятся непригодными; это известное условие задачи, не оценка обычной порчи.

На ценнике большой вариант даёт 400 / 10 = 40 за купленный килограмм против 50 у малого. Но после потери остаются 10 − 3 = 7 кг, и 400 / 7 ≈ 57,1429 за пригодный килограмм. Одного большого пакета для общей цели уже недостаточно.

Сравните одинаковое использованное количество

Докупить нужно ещё один малый пакет: 8 − 7 = 1 кг. Совокупная покупка стоит 400 + 50 = 450, а использовано ровно 8 кг. На нужное количество приходится 450 / 8 = 56,25 за килограмм. Восемь малых пакетов стоили бы 8 × 50 = 400 и дали бы те же 8 кг без потерь.

Разница составляет 50, или 12,5% от 400. Число 57,1429 описывало только пригодный выход большого пакета; 56,25 относится ко всей смешанной покупке. Эти дроби не нужно выдавать за один показатель.

Где проходит граница по потерям

Решим 400 / (10 − W) = 50. Получаются 10 − W = 8 и W = 2 кг, то есть 20% купленной массы. При таком альтернативном исходе большой пакет как раз покрывает потребность 8 кг за 400, без докупки. Потери 3 кг переходят эту границу.

При меньших потерях удельная цена большого пакета ниже 50, но это ещё не экономия денег для любой семьи. Например, без потерь оплата большого пакета всё равно 400, как за восемь малых; дополнительно остаются 2 пригодных килограмма. Их возможное будущее использование нужно обозначить отдельно, а не автоматически записать в уже полученную денежную экономию.

Какие строки оставить в своём плане

Запишите потребность на один горизонт, массу упаковки, цену, возможную непригодную часть и стоимость докупки. Проверяйте несколько исходов без выдуманной уверенности в потерях. Пригодный оставшийся продукт отделяйте от выброшенного. Расходы хранения или доставки добавляйте отдельными строками, если они различаются. Размер упаковки сам по себе не выбирает подходящую покупку.

Ограничения разбора

• Все цены, упаковки, потребность и потери вымышлены; фактический срок годности и вероятность порчи не оценивались.
• Большой пакет покупается один раз, недостающее количество докупается малыми пакетами по1кг; качество одинаково, малые используются полностью.
• Непригодные потери отделены от пригодного остатка. Остаток не обнуляется в оценке без явного основания и не превращается автоматически в денежную экономию.
• Доставка, хранение, время, скидки, возврат и перепродажа исключены. Американские правила ценников не устанавливают требования России.

Источники

1. Connecticut Department of Consumer Protection — Saving Money with Unit Pricing